新華社上海2月25日電題：支持訴訟“盯上”超華科技 “追小惡”重在警示

新華社記者潘清

因虛增收入277萬(wàn)余元而被行政處罰的廣東超華科技股份有限公司，近日被證券支持訴訟“盯上”了?！白沸骸?，重在對(duì)企圖以身試法的上市公司進(jìn)行警示。

2017年12月16日超華科技股份有限公司公告因信息披露違法被廣東證監(jiān)局行政處罰。經(jīng)證監(jiān)會(huì)查明，超華科技虛假確認(rèn)廢料銷售收入277.05萬(wàn)元，導(dǎo)致2014年年度報(bào)告利潤(rùn)總額虛假記載，虛增額分別占當(dāng)期利潤(rùn)總額28.01%和凈利潤(rùn)的23.71%，構(gòu)成信息披露違法違規(guī)行為。2017年9月5日公司發(fā)布立案調(diào)查公告后3日內(nèi)，超華科技跌幅達(dá)到11.89%，投資者遭受嚴(yán)重?fù)p失。

2018年2月23日，中證中小投資者服務(wù)中心發(fā)出公告，征集廣大受損投資者，對(duì)超華科技及其主要信披違法責(zé)任人進(jìn)行民事追責(zé)。

區(qū)區(qū)270余萬(wàn)元的利潤(rùn)虛增，緣何引來(lái)證券支持訴訟高調(diào)追責(zé)？答案是“重在警示”。

投服中心相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，盡管超華科技虛增絕對(duì)數(shù)額不大，但占當(dāng)期利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)比例較高。此次公開(kāi)征集受損投資者，擬以支持訴訟的方式加大相關(guān)責(zé)任主體的違法成本，敦促上市公司保持足夠警醒，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行信息披露，對(duì)于信息披露違法違規(guī)行為不要心存僥幸。

A股市場(chǎng)種種頑疾中，信息披露違法違規(guī)無(wú)疑是“常見(jiàn)病”。披露不及時(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，甚至惡意造假，不僅誤導(dǎo)投資決策、侵害公眾投資者利益，更損害了資本市場(chǎng)賴以生存的公平、公正、公開(kāi)原則。

業(yè)界專家提醒，出現(xiàn)股票投資受損情況后，投資者應(yīng)當(dāng)及時(shí)檢視此前上市公司公告及主流媒體報(bào)道。一旦確定相關(guān)上市公司因信息披露違法違規(guī)而被行政處罰，且投資損失與虛假陳述行為存在因果關(guān)系，投資者可拿起法律武器維護(hù)自身合法權(quán)益。

據(jù)了解，作為證監(jiān)會(huì)直接管理的證券金融類公益機(jī)構(gòu)，投服中心對(duì)資本市場(chǎng)信息披露違法行政處罰情況保持高度敏感。在此之前，中心已接受中小投資者委托，提起對(duì)原多倫股份實(shí)控人鮮言等違法主體和責(zé)任人的多起證券支持訴訟，開(kāi)創(chuàng)了“追責(zé)到人”“首惡必究”的維權(quán)模式。

在此基礎(chǔ)上，投服中心將最近兩年已受到行政處罰的所有證券虛假陳述案件納入研究范圍，實(shí)現(xiàn)虛假陳述案件預(yù)先研究全覆蓋，并分別從侵害程度、法律依據(jù)充分性、賠付能力、案件典型性等多維度入手，組織評(píng)估論證會(huì)、集中討論，最終確定可支持訴訟的案例。

作為民事訴訟法規(guī)定的支持訴訟制度在資本市場(chǎng)的重要實(shí)踐，證券支持訴訟旨在尋找投資者、支持者和司法資源等諸多方面的“最大公約數(shù)”，通過(guò)示范和引領(lǐng)喚醒廣大中小投資者的維權(quán)意識(shí)和熱情。

繼“究首惡”之后，證券支持訴訟著眼“追小惡”，則將警示所有上市公司及所有者、經(jīng)營(yíng)者：勿以惡小而為之。